Главным следственным управлением СКР по Санкт-Петербургу расследуется уголовное дело, возбужденное по факту совершения преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159 УК РФ (покушение на мошенничество, мошенничество в особо крупном размере).
По версии следствия, директор ООО «МобилФон» Михаил Киселев, совместно с Александром Ратниковым, приискали заведомо ложные документы, создающие видимость предпринимательской деятельности указанной коммерческой организации, после чего не позднее 20 декабря 2012 года представили в межрайонную инспекцию ФНС России № 19 уточненную декларацию ООО «МобилФон» по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2012 года, содержащую заведомо ложные сведения об исчисленной сумме НДС. В результате, злоумышленники получили право на незаконное возмещение из бюджета РФ НДС в размере более 46 млн. рублей, однако не смогли довести преступный умысел до конца, так как заведомо ложные данные были выявлены в ходе проверки.
Кроме того, не позднее 31 января 2012 года Ратников, используя подконтрольные ему коммерческие организации, приискав подложные документы, создающие видимость предпринимательской деятельности данных организаций, обеспечил представление в МИФНС России № 23 от имени ООО «ПРОММАШ» налоговой декларации по НДС за 3 квартал 2011 года, содержащей заведомо ложные сведения об исчисленной к возмещению сумме НДС в размере более 94 млн. рублей. В результате указанных действий, Ратников, введя в заблуждение сотрудников налоговых органов, незаконно получил из бюджета РФ указанные денежные средства.
В настоящее время проводятся необходимые следственные действия, направленные на установление всех обстоятельств совершенных преступлений. Ратникову и Киселеву предъявлено обвинение, в отношении обвиняемых избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении. Расследование уголовного дела продолжается.