Собранные Главным следственным управлением СКР по Санкт-Петербургу доказательства признаны судом достаточными для вынесения приговора в отношении Алексея Смирнова, Виктора Витенко, Александра Ратникова и Светланы Горячих. Они признаны виновными в совершении мошенничества организованной преступной группой в особо крупном размере, а также в покушении на мошенничество (преступления, предусмотренные ч. 4 ст. 159 УК РФ).
Следствием и судом установлено, что с 2011 по июнь 2012 года обвиняемые готовили документы на регистрацию юридических лиц, подыскивали граждан, готовых выступить их учредителями и генеральными директорами, после чего готовили фиктивную бухгалтерскую документацию, которую, от имени указанных коммерческих организаций, направляли в налоговые органы и получали право на возмещение налога на добавленную стоимость. Результатом деятельности злоумышленников стало хищение из бюджета Российской Федерации более 214 млн. рублей. Еще 315 млн. рублей обвиняемые похитить не смогли, так как в июне 2012 года были задержаны правоохранительными органами.
Приговором суда Витенко и Ратникову назначено наказание в виде 5 лет лишения свободы условно с испытательным сроком 2 года 6 месяцев, Горячих назначено наказание в виде 2 лет 6 месяцев лишения свободы условно с испытательным сроком 2 года. Смирнов, ранее осужденный за посредничество во взяточничестве, приговорен по совокупности приговоров к 6 годам лишения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии строгого режима.